Разбор баз данных размеров xbrl

Question

Разбор баз данных размеров xbrl

Я пытаюсь проанализировать данные SEC Edgar XML и смущен определением linkable. Ниже приведен отрывок из определения базы ссылок для яблок за 10-Q. Обратите внимание roleURI столбец был добавлен из roleRef элементы в определении базы ссылок.

idx order   role    {http://www.w3.org/1999/xlink}arcrole   {http://www.w3.org/1999/xlink}from  roleURI {http://www.w3.org/1999/xlink}to
16  1   http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/dimension-domain    dei_LegalEntityAxis aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    dei_EntityDomain
33  1   http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/hypercube-dimension us-gaap_StatementTable  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    dei_LegalEntityAxis
17  1.01    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_OperatingExpensesAbstract   aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_ResearchAndDevelopmentExpense
18  1.02    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_OperatingExpensesAbstract   aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_SellingGeneralAndAdministrativeExpense
19  1.03    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_OperatingExpensesAbstract   aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_OperatingExpenses
14  1.04    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_EarningsPerShareAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_EarningsPerShareBasic
15  1.05    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_EarningsPerShareAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_EarningsPerShareDiluted
21  1.06    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_SalesRevenueNet
22  1.07    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_CostOfGoodsAndServicesSold
23  1.08    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_GrossProfit
24  1.09    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_OperatingExpensesAbstract
25  1.1 http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_OperatingIncomeLoss
26  1.11    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_NonoperatingIncomeExpense
27  1.12    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_IncomeLossFromContinuingOperationsBeforeIncomeTaxesExtraordinaryItemsNoncontrollingInterest
28  1.13    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_IncomeTaxExpenseBenefit
29  1.14    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_NetIncomeLoss
30  1.15    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_EarningsPerShareAbstract
31  1.16    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAbstract
32  1.17    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_CommonStockDividendsPerShareDeclared
34  1.19    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingBasic
35  1.2 http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/domain-member   us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_WeightedAverageNumberOfDilutedSharesOutstanding
20  100 http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://xbrl.org/int/dim/arcrole/all us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_StatementTable

Исходя из этих данных, я хотел бы иметь возможность воссоздать формат, представленный здесь для Condensed Consolidated Statements of Operations,

Моя проблема в том, что я не уверен, как разобрать это. Я предполагаю, что начинается с arcrole/all какие состояния имеет ссылку из = us-gaap_StatementLineItems и к = us-gaap_StatementTable, С этого момента можно проследить следующие ссылки через таблицу:

from                                 to 
us-gaap_StatementTable               dei_LegalEntityAxis
dei_LegalEntityAxis                  dei_EntityDomain

Отсюда он останавливается как dei_EntityDomain не ссылается ни на что. Я знаю, что структура должна выглядеть так:

Предоставленные данные:

Структура модели:

Я ожидаю, что структура базы ссылок будет выглядеть примерно так:

from                                 to 
us-gaap_StatementTable               dei_LegalEntityAxis
us-gaap_StatementTable               us-gaap_StatementLineItems

Я вижу, что это фактически позволило бы двум уровням свисать с таблицы Statement, но она явно не работает так.

Может кто-нибудь сказать мне, как я могу использовать предоставленные данные базы ссылок определения, чтобы прочитать их, чтобы добраться до предполагаемой структуры, показанной на рисунке выше выше. Как только я пойму, как работает база ссылок, я смогу извлечь факты и концепции.

1

xml-parsing xbrl edgar

Источник

user1317561 18 мар '16 в 15:07

2 ответа

Решение

База ссылок определений используется для указания допустимых концепций в заданном размерном контексте, а не для рендеринга. Однако я думаю, что вы все еще можете использовать его для достижения своей цели.

Существует таблица ссылок таблицы, которая предназначена для оказания помощи при визуализации экземпляров документов, но я не могу найти их для таксономии, с которой вы работаете.

Хитрость здесь не в том, чтобы рассматривать базу ссылок определения как таблицу. Строго говоря, это ациклический ориентированный граф, но он может помочь воспринимать его как дерево с гиперкубом XBRL в качестве корня (в вашей выдержке он называется "us-gaap_StatementTable", а в таксономии - { http: //). fasb.org/us-gaap/2015-01-31 } StatementTable).

Одна ветвь дерева приводит к понятиям или позициям. Другая ветвь ведет к осям; в этом случае одно измерение { http://xbrl.sec.gov/dei/2014/dei-2014-01-31.xsd }LegalEntityAxis с одним возможным значением домена { http://xbrl.sec.gov/dei/2014/dei-2014-01-31.xsd }EntityDomain.

Гиперкуб не будет отображаться в экземпляре документа, но будут отображаться размеры и домены, на которые он ссылается.

В экземпляре документа вы будете искать контекстный элемент { https://www.xbrl.org/2003/xbrl-instance-2003-12-31.xsd } с этими значениями в качестве атрибута измерения и значения соответственно дочернего элемента { http://www.xbrl.org/2006/xbrldi-2006.xsd } явный узел. Факты, связанные с этим контекстом, будут теми, к которым вы обращаетесь (они будут иметь тот же атрибут contextRef, что и атрибут id родительского контекста). Узлы контекста также являются источником информации о вашем периоде.

Без моей помощи вы выяснили, что здесь есть соглашение, использующее абстрактные элементы (us-gaap_OperatingExpensesAbstract, us-gaap_EarningsPerShareAbstract и us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAbstract) в качестве подзаголовков. Будучи абстрактными, они не будут появляться в документах экземпляра.

Помните, что в определение базы ссылок, которое вы включили, dei_EntityDomain ни на что не указывает; понятия указывают на гиперкуб, а гиперкуб указывает на измерения, которые указывают на домены. Элементы XML, используемые для представления измерений и доменов, отображаются как дочерние элементы элементов xbrli:context в документах экземпляра.

2

Источник

user1610661 19 мар '16 в 10:09

Другие вопросы по тегам xml-parsing xbrl edgar

user1317561 31 мар '16 в 12:37 2016-03-31 12:37 · Accepted Answer · 2016-03-31 12:37

Я создал структуру модели таблицы из базы ссылок презентации для роли StatementofIncome.

order   preferredLabel  role    {http://www.w3.org/1999/xlink}arcrole   {http://www.w3.org/1999/xlink}from  roleURI {http://www.w3.org/1999/xlink}to
1   http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_IncomeStatementAbstract aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_StatementTable
1   http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementTable  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    dei_LegalEntityAxis
1   http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   dei_LegalEntityAxis aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    dei_EntityDomain
100 http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementTable  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_StatementLineItems
1.06    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_SalesRevenueNet
1.07    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_CostOfGoodsAndServicesSold
1.08    http://www.xbrl.org/2003/role/totalLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_GrossProfit
1.09    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_OperatingExpensesAbstract
1.01    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_OperatingExpensesAbstract   aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_ResearchAndDevelopmentExpense
1.02    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_OperatingExpensesAbstract   aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_SellingGeneralAndAdministrativeExpense
1.03    http://www.xbrl.org/2003/role/totalLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_OperatingExpensesAbstract   aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_OperatingExpenses
1.04    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_EarningsPerShareAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_EarningsPerShareBasic
1.05    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_EarningsPerShareAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_EarningsPerShareDiluted
1.1 http://www.xbrl.org/2003/role/totalLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_OperatingIncomeLoss
1.11    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_NonoperatingIncomeExpense
1.12    http://www.xbrl.org/2003/role/totalLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_IncomeLossFromContinuingOperationsBeforeIncomeTaxesExtraordinaryItemsNoncontrollingInterest
1.13    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_IncomeTaxExpenseBenefit
1.14    http://www.xbrl.org/2003/role/totalLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_NetIncomeLoss
1.15    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_EarningsPerShareAbstract
1.16    http://www.xbrl.org/2003/role/verboseLabel  http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAbstract
1.17    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_StatementLineItems  aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_CommonStockDividendsPerShareDeclared
1.19    http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingBasic
1.2 http://www.xbrl.org/2003/role/terseLabel    http://www.apple.com/taxonomy/role/StatementOfIncome    http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child   us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAbstract    aapl-20151226.xsd#Role_StatementOfIncome    us-gaap_WeightedAverageNumberOfDilutedSharesOutstanding

Сначала я отсортировал по порядку, а затем нашел первую строку "из", которая содержала слово "Абстракт". Отсюда я перебрал ссылки 'links}to', чтобы создать следующую структуру таблицы, используя поле порядка для правильной сортировки:

us-gaap_IncomeStatementAbstract

Statement [Table]                                           us-gaap_StatementTable
    Legal Entity [Axis]                                     dei_LegalEntityAxis
        Entity [Domain]                                     dei_EntityDomain
    Statement [Line Items]                                  us-gaap_StatementLineItems
        Net sales                                           us-gaap_SalesRevenueNet
        Cost of sales                                       us-gaap_CostOfGoodsAndServicesSold
        Gross margin                                        us-gaap_GrossProfit
        Operating expenses:                                 us-gaap_OperatingExpensesAbstract
            Research and development                        us-gaap_ResearchAndDevelopmentExpense
            Selling, general and administrative             us-gaap_SellingGeneralAndAdministrativeExpense
            Total operating expenses                        us-gaap_OperatingExpenses
        Operating income                                    us-gaap_OperatingIncomeLoss
        Other income/(expense), net                         us-gaap_NonoperatingIncomeExpense
        Income before provision for income taxes            us-gaap_IncomeLossFromContinuingOperationsBeforeIn...
        Provision for income taxes                          us-gaap_IncomeTaxExpenseBenefit
        Net income                                          us-gaap_NetIncomeLoss
        Earnings per share:                                 us-gaap_EarningsPerShareAbstract
            Basic                                           us-gaap_EarningsPerShareBasic
            Diluted                                         us-gaap_EarningsPerShareDiluted
        Shares used in computing earnings per share:        us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingAb...
            Basic                                           us-gaap_WeightedAverageNumberOfSharesOutstandingBa...
            Diluted                                         us-gaap_WeightedAverageNumberOfDilutedSharesOutsta...
        Cash dividends declared per share                   us-gaap_CommonStockDividendsPerShareDeclared

Это выглядит очень похоже на структуру модели, созданную из приложения рендеринга: